העברה בין דורית: המפתח להמשכיות המורשת המשפחתית
מספר עובדות על העברה בין דורית לפני שנתחיל
- אחת ההחלטות המכריעות להמשך קיומו של עסק משפחתי.
- העברה מקצועית מונעת סכסוכים משפחתיים וקרבות ירושה מרים.
- 80% נכשלים בהעברה בין דורית וזאת בשל חוסר בליווי מקצועי ורגשי מתאים.
הליך נכון של העברה בין דורית
שלב ראשון – הקשבה
מתחיל בהקשבה של בעלי המקצוע לרצונות והצרכים של כל בני המשפחה, וביחד איתם בהליך גישור בונים בשלב הראשון אמנה משפחתית משותפת.
אמנה משפחתית מסדירה את ההעברה בין-דורית עבור המשפחה ומכוננת את המטרה המשותפת אליה כל בני ובנות המשפחה שואפים. הגדרת עקרונות הפעולה. חזון ומערכת ערכים משותפת, יוצרים אמון, שהוא נכס חשוב ומשמעותי בהליך העברה הבין-דורית.
שלב שני – הכנת מסמכים משפטיים מתאימים
בשלב השני מתרגמים את האמנה למסמכים משפטים מתאימים על מנת ליישם אותה בפועל על ידי בעלי המקצוע המתאימים כגון: הקמת חברת אחזקה, הקמת נאמנות, עריכת צוואה, עריכת ייפוי כוח מתמשך, עריכת תכנון פיננסי כלכלי, עריכת תכנון מס, עריכת הסדרים לניהול הנכסים, עריכת הסכמי בעלי מניות, עריכת הסכמי ממון.
בעלי המקצוע המעורבים בהליך בשלב השני נבחרים בהתאם למרוכבות העסקים והעברה בין דורית, החל מרואי חשבון, מומחים למיסוי בישראל או מיסוי בינלאומי, עו"ד לדיני משפחה וכיוצא בזה.
שלב שלישי – אמנה משפחתית חתומה
בשלב השלישי והאחרון לאחר שהיתכנות האמנה המשפחתית נבדקה ואושרה על ידי בעלי המקצוע המתמחים בכל סוגיה וסוגיה, חתומים עליה כל הצדדים לאמנה, שהם בד"כ שותפים או בני משפחה.
יודגש כי האמנה המשפחתית היא הסכם משפטי לכל דבר ועניין וחלים עליה כל ההלכות שחלות במסגרת דיני החוזים. חשוב לוודא כי האמנה תהיה כתובה בצורה בהירה ועניינית תוך התווית כללים ודרכי פעולה מפורטים ככל שניתן וברורים.
מעוניינים בהליך העברה בין דורית? - מלאו את הפרטים ונחזור אליכם
מתי כדאי להתחיל תהליך של העברה בין-דורית בעסק או בחברה?
אתמול! גם אם השותפים ובעלי העסק הם יזמים בשנות ה 40 לחייהם, אין לדעת מה יוליד יום.
הצלחה בהליך ההעברה הבין דורית מצריך תכנון מוקדם והיערכות מתאימה מראש, אשר עשויים למנוע מחלוקות בתוך המשפחה ותאונות מס. לפיכך, רצוי לעשות את תהליך ההעברה הבין דורית באופן הנכון והיעיל ביותר, תוך בחינת כלל השיקולים המיסויים, המשפחתיים, הכלכליים, המשפטיים והמסחריים.
אל תדחה למחר את מה שתוכל לעשות מחרתיים
או פשוט תעשה זאת “אחרי החגים”
הליך העברה מציף באופן טבעי הרבה חששות ואי וודאות. התוצאה הרבה פעמים היא דחיה והימנעות מכל עיסוק בנושא מתוך תקווה שבסוף דברים יסתדרו מעצמם…
“אחרי החגים” כבר מזמן הפך להיות מושג.
כשאנשים אומרים נפעל, נעשה מיד “אחרי החגים”, הם לא באמת מתכוונים לפעול מיד ביום ראשון הקרוב לאחר שמחת תורה.
רובם אמרו “אחרי החגים”, במקום להגיד באופן ברור “לא עכשיו”, “אין סיכוי”, “זה לא הולך לקרות”.
העניין של “אחרי החגים” או “אחרי סיום התואר” או “אחרי שהילדים יגדלו” או “אחרי שאצא לפנסיה מוקדמת” הוא הרבה יותר משמעותי, כי הוא גם מסמל דחיינות.
או לפי הפתגם הספרדי הידוע: “מחר הוא היום העמוס ביותר בשבוע”
ואתם יודעים מה קורה “אחרי החגים”?
כלום.
כי זה רק תירוץ שסיפרנו לעצמנו ולאחרים, למה אנחנו לא באמת מקדמים משהו בחיים האישיים או המקצועיים שלנו.
וגם אתם, כמו כולם, תהיו נורא עסוקים “אחרי החגים”, או “שזה לא הזמן המתאים” ואז נחכה ל”חגים” הבאים או ל”זמן המתאים”.
ויום אחד אתם כבר מבוגרים מדי, והמשאב הכי יקר בחיים הזמן נגמר.
זמן לא ניתן לקנות, לקבל או לזכות כמו שמופיע במילות השיר מהבית אהוב אלי מתוך השיר Dust In The Wind:
Now don’t hang on
Nothin’ lasts forever but the earth and sky
It slips away
And all your money won’t another minute buy
לנצח את הסטטיסטיקה!
זה נכון ש 80% מהעברות הבין דוריות נכשלות, אבל החדשות הטובות הן שאפשר לנצח את הסטטיסטיקה! היערכות נכונה ובזמן, הנותנת מענה למכלול ההיבטים העסקיים והמשפחתיים, היא המפתח לשגשוג העסק והמשפחה גם בדורות הבאים.
לסיכום, תכנון מקדים והיערכות מתאימה מראש, יכולים למנוע סכסוכים ומריבות בתוך המשפחה, ולבטח קרבות ירושה מרים שלא לדבר על תאונות מס.
חשוב לבצע את את תהליך העברה בין דורית באופן הנכון והיעיל ביותר, תוך בחינת כלל השיקולים הרלוונטים לאותה משפחה.
זכרו תכנון המתאים למשפחה אחת אינו מתאים בהכרח למשפחה אחרת.
מעוניינים בהליך העברה בין דורית? - מלאו את הפרטים ונחזור אליכם
חדש ומומלץ - קביעת פגישת ייעוץ אישית מקוונת עם עו"ד ארז קרט
עו”ד ונוטריון ארז קרט מתמחה באופן ייחודי ובהיקף פעילות נרחב בנושאי ירושה, צוואות, עיזבון, הגנה על צוואה והתנגדות לצוואות ושימש כסגן יו”ר ועדת צוואות, ירושה ועזבונות של לשכת עורכי הדין (2012 – 2023). עו"ד ארז קרט הוא מייסד צוואה חסינה. מקיים מרכז סיוע לנפגעי צוואות, והמפתח של מחשבון הירושה שמאפשר חישוב חלקו של כל יורש במקרה שאין צוואה.
ליווי אישי
עו”ד ארז קרט חרט על דגלו את נושא הליווי אישי, תוך דגש על יחס אישי וסיוע אנושי מותאם לכל לקוח ולקוח.
עו”ד ארז קרט נוקט בגישה אקטיבית לקידום האינטרסים והצרכים של לקוחותיו לפני ותוך כדי הליך המשפטי. ניסיוני העשיר של עו”ד ארז קרט הן בתחום המשפטי והן בתחום העסקי הופכים אותו ליועץ מבוקש.
מומלץ לקבוע עוד היום קביעת פגישת ייעוץ עם עורך דין ארז קרט.
כעת יש באפשרותכם לקבוע גם פגישת ייעוץ אישית מקוונת עם עו"ד ארז קרט.
עו"ד ארז קרט - דיני משפחה, נכסים וירושה
Gal Street 4, Caesarea
-
עו״ד ארז קרט היה מאוד מקצועי אדיב סידר לנו את הנושא בצורה מאוד הטובה ביותר . תודה רבה אין עליך ממליץ מאוד מאוד -
עו״ד ארז קרט היקר ,
רצינו להקדיש רגע להביע את תודתנו העמוקה על הייצוג המשפטי יוצא הדופן והתמיכה שהענקת במהלך התיק האחרון שלנו. המקצועיות, האמפתיה והמומחיות … More שלך בדיני משפחה עשו את כל ההבדל בהבטחת תוצאה חיובית עבורנו.
כבר בפגישה הראשונה שלנו, היה ברור שאכפת לך באמת מהמצב שלנו. היכולת שלך להקשיב בתשומת לב, לגלות סבלנות ולהראות הבנה אמיתית של הדאגות שלנו הרגיעה אותנו מיד. הרגשנו ששומעים אותנו, מוערכים ונתמכים לאורך כל התהליך.
הידע המעמיק שלך בדיני משפחה והרקורד המוצלח שלך בתיווך עם הצד השני היו באמת מרשימים. לא רק הדרכת אותנו בנבכי מערכת המשפט אלא גם דאגת שקולנו יישמע והאינטרסים שלנו מוגנים. המסירות שלך להגיע לפתרון הוגן מבלי לגרור את התיק שלא לצורך מעידה רבות על המחויבות שלך לרווחת הלקוחות שלך.
והכי חשוב, הערכנו את רצון המשרד הבלתי מעורערים לתעדף את האינטרסים שלנו מעל לכל. הפגנת בעקביות דאגה אמיתית לרווחתנו הרגשית ובמקביל פועלת ללא לאות להשגת תוצאה חיובית. השילוב הזה של חמלה ומקצועיות הוא באמת ראוי להערכה.
הודות למאמציכם, התיק שלנו טופל בצורה יעילה ואפקטיבית וחסך מאיתנו עומסים כספיים מיותרים. אנו אסירי תודה על המומחיות שלך, על תמיכתך הבלתי מעורערת ועל היכולת שלך לנווט בצורה חלקה בעניינים משפטיים מורכבים.
אני ממליצים מכל הלב על שירותיכם לכל מי שמבקש ייצוג משפטי בענייני דיני משפחה. ההבנה המקיפה שלך בחוק, יחד עם הגישה החמלה שלך, הופכת אותך לעורך דין יוצא דופן ואנחנו ממליצים מכל הלב .
שוב, תודה על כל מה שעשית עבורנו. המסירות והמחויבות שלך ללקוחותיך מייחדים אותך, ואנו אסירי תודה לנצח על ההכוונה והתמיכה שלך.
בהערכה גדולה לימור וליאור כוכבי
שאלות נפוצות בהעברה בין דורית
העברה בין דורית היא תהליך מתוכנן של העברת נכסים, עסקים או הון משפחתי מדור אחד לדור הבא, תוך תכנון מס אופטימלי ושמירה על היחסים המשפחתיים.
מומלץ להתחיל בתכנון מוקדם ככל האפשר של הליך העברה בין דורית, אידיאלית כשההורים עדיין בשיא כוחם המנטלי והפיזי, כדי לאפשר העברה מסודרת והדרגתית.
התשובה תלויה בנסיבות המשפחתיות והכלכליות. העברה בחיים מאפשרת תכנון מס טוב יותר וחיסכון במס שבח, אך חשוב לשמור על ביטחון כלכלי של ההורים.
נאמנות מאפשרת שליטה על אופן חלוקת הנכסים, הגנה מפני נושים, תכנון מס יעיל והבטחת המשכיות בניהול הנכסים המשפחתיים.
חשוב להקפיד לאורך כל הליך העברה בין דורית, לשמור על תקשורת פתוחה, שקיפות מלאה, תכנון מוקדם, והגדרת תפקידים ברורה. מומלץ גם לשקול שימוש במגשר משפחתי.
העברה בין דורית מתוכננת מתבצעת בחיים, מאפשרת תכנון מס טוב יותר, והדרכה של הדור הבא, בעוד צוואה נכנסת לתוקף רק לאחר פטירה.
ניתן להשתמש בהסכם ממון, נאמנות משפחתית, או מבני החזקה מיוחדים שמגדירים את הנכסים כנכסים משפחתיים שאינם ברי-חלוקה.
הכנה נכונה מבטיחה המשכיות בניהול הנכסים, מונעת טעויות ניהוליות, ומאפשרת העברת ידע וניסיון בין הדורות. זאת אחת המטרות העקריות שמבצעים הליך העברה בין דורית.
יועץ משפחתי אשר מלווה את הליך העברה בין דורית, יכול לסייע בניהול דינמיקות משפחתיות, פתרון קונפליקטים, והבטחת תקשורת בריאה בין חברי המשפחה.
ניתן ליצור מבנה ניהולי שמנצל את החוזקות של כל אחד, או לשקול העסקת מנהל מקצועי חיצוני. זה חלק חשוב בהליך העברה בין דורית.
בדרך כלל מומלץ לשמור על שקיפות ולשתף את כל הנוגעים בדבר, תוך שמירה על גבולות ברורים בקבלת ההחלטות.
בהליך העברה בין דורית עושים זאת באמצעות הערכות שווי מקצועיות, תכנון מפורט, ושקיפות בתהליך קבלת ההחלטות.
תיעוד מסודר מונע אי הבנות עתידיות, מספק הגנה משפטית, ומקל על המשך ניהול הנכסים. לדעתנו חובה לעשות זאת בהליך העברה בין דורית.
בהליך של העברה בין דורית, בדרך כלל מומלץ לבצע העברה הדרגתית שמאפשרת למידה והסתגלות של הדור הבא.
בהליך של העברה בין דורית ניתן לתכנן מנגנוני איזון, כמו פיצוי כספי או החלפת נכסים, תוך שמירה על הגינות כלפי כל היורשים.